부부간 증여 한도액 계좌이체 현금 부동산 증여세 얼마나될까?

 

 

 

부부 사이에 돈이나 부동산을 주고받는 건 너무 자연스러운 일입니다. 특히 공동 재산 형성이나 생활비, 사업자금 지원처럼 현실적인 이유로 증여가 이뤄지는데요, 세법에서는 부부간 재산 이전도 증여로 간주하며, 일정 금액을 넘으면 증여세 신고 및 납부 의무가 발생합니다.

오늘은 많은 분들이 혼동하시는 부부 증여세 면제 한도액부터 현금 증여, 부동산 증여, 취득세, 수입인지, 신고 방법, 절세전략까지 2025년 최신 기준으로 전부 정리해 드릴게요.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 부부 증여세 면제 한도액, 얼마까지 가능할까?

 

현행 세법(2025년 기준)에 따르면, 부부간에는 10년 기준으로 6억 원까지 증여세 면제가 적용됩니다.

• 부부 증여세 면제 한도액: 6억 원 (10년 기준)
• 신혼부부 증여세 면제 한도도 동일하게 6억 원
• 증여세 10년 기준일: 최초 증여일부터 10년간 누적 기준

예를 들어, 남편이 아내에게 3억 원을 증여하고, 5년 후 다시 2억 원을 증여했다면 → 총 5억 원 누적 → 아직 면제 범위 이내입니다. 하지만 이후 1.5억 원을 더 증여한다면? 👉 6억 원 초과분 5천만 원에 대해 증여세가 부과됩니다.

 

10년 기준, 어떻게 계산하나요?

예를 들어 2025년 5월 1일에 증여 시작했다면, 👉 2035년 4월 30일까지의 누적 금액이 6억 원 이내여야 비과세가 적용됩니다.

 

 

 

 

 

 

 부부간 현금 증여 한도는?

 

부부간 현금 증여 역시 동일하게 6억 원까지 비과세입니다. 하지만 현금의 경우 자금 출처와 사용처가 불분명하면 문제가 될 수 있어요.

• 계좌이체 시에는 증여 목적을 입금 메모에 기재하는 것이 좋음
• 자녀 계좌로 우회하거나 공동 지출이 아닌 경우 추후 세무조사 위험 있음
• 부부간 월급 증여도 원칙적으로 증여로 간주

부부간 용돈도 소액이면 문제 되지 않지만, 고액 현금 이동은 가급적 증빙 자료를 확보하는 게 좋습니다.

 

 

 

 부동산 증여 시 주의할 점

 

부부 사이에 아파트, 토지 등 부동산을 증여할 경우엔 단순히 증여세만 있는 게 아닙니다.

• 부부 증여 취득세: 시세의 약 3.5%~4.6%
• 등록세 + 교육세 등 포함
• 부부증여 후 매매 시에는 양도소득세 주의
• 부부증여 양도세: 단기 매도 시 세금 부과

예시

남편이 시세 4억 원 아파트를 아내에게 증여 → 증여세는 면제(6억 한도 이내)지만, 아내는 취득세 약 1,400만 원 부담해야 합니다.

 

 

 

 

 

 부부 증여 시 필요한 서류

 

• 가족관계증명서
• 증여계약서 (필요시)
• 금융거래내역서 (현금일 경우)
• 등기부등본 (부동산일 경우)
• 수입인지(5만 원): 증여계약서 공증 시

보통 현금 증여는 별도 공증 없이 이체 내역만 있으면 충분하지만, 금액이 크거나 부동산일 경우에는 공증을 권장합니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 부부 증여세율은?

 

면제한도를 초과한 금액에 대해서는 다음과 같은 누진세율이 적용됩니다:

 

증여금액	세율	누진공제
1억 이하	10%	0원
5억 이하	20%	1,000만 원
10억 이하	30%	6,000만 원

 

 

예를 들어, 부부간 6.5억 원 증여 시 초과 5천만 원에 대해 10% 세율 → 약 500만 원의 증여세가 발생합니다.

 

 

 

 

 

 절세 전략: 부부증여한도 똑똑하게 활용하기

 

• 6억 원은 수증자 기준 → 증여자 각각은 중복 불가
• 10년 지나면 다시 한도 부여
• 현금은 이체 메모, 계약서 등 근거 남기기
• 공동명의로 지분 나눠서 증여 → 세 부담 분산 가능

특히 부부증여한도 공동명의 방식은 부동산 절세 전략으로 자주 활용됩니다. 예를 들어, 아내가 가진 집의 절반 지분을 남편에게 증여 → 2억 × 50% = 1억 원 증여 → 면제 가능.

 

 

 

자녀 증여세 면제 한도액 신고 방법 (2025년)

 

 

 부부 증여 신고 방법은?

 

증여일 기준 3개월 이내에 국세청 홈택스를 통해 부부 증여 신고를 진행해야 합니다.

• 홈택스 → [세금신고] → [증여세]
• 수증자 기준으로 신고
• 신고 후 납부 또는 면제 처리

부부증여한도 미신고 시 가산세 부과될 수 있으니 주의하세요!

 

👉 부부 증여세 신고하러 가기

 

 

 

  마무리 요약

 

• 부부 증여세 면제 한도액: 10년간 6억 원 (수증자 기준)
• 현금, 부동산 동일 적용 / 단 취득세는 별도 발생
• 10년 지나면 한도 초기화
• 공동명의 활용 가능
• 증여 후 신고는 3개월 이내

부부끼리 재산을 나누는 건 단순한 사랑의 표현일 수도 있지만, 세법에서는 철저히 ‘증여’로 판단합니다. 특히 고액 자산이나 부동산일 경우 정확한 한도, 신고, 세금 계산을 통해 합법적으로 절세 전략을 세워야 합니다.